［家族信託＋生命保険信託］活用へのベストプラクティス

さまざまな家族の終活・相続の具体事例から、信託設定をサポートする上での基礎知識、実行プロセス、チームによる対応手法など、実務に役立つノウハウを詳しく解説！

目次

第１章 家族信託・生命保険信託の基礎知識

［１］　家族信託の基礎知識
　１　家族信託が普及してきた背景
　２　法定後見制度
　３　家族信託とは
　４　法定後見制度と家族信託の比較
　５　任意後見制度と家族信託の比較
　６　遺言と家族信託の違い

［２］　生命保険信託の基礎知識
　１　相続の場面における生命保険自体のメリット
　２　生命保険信託とは
　３　生命保険信託でできること　
　４　生命保険信託の留意点


第２章 どのようなケースに信託が必要か

［１］　家族信託が必要なケース
　１　金銭管理型信託
　２　不動産管理型信託
　３　自社株式承継型信託

［２］　生命保険信託が必要なケース
　１　浪費防止型
　２　管理不能型
　３　散財予備軍型
　４　ライフプラン型
　５　受益者（受取人）連続型


第３章 相続コンサルタントを中心としたチームワークの大切さ

［１］　専門家との連携とそれぞれのメリット・デメリット
　１　弁 護 士
　２　司法書士
　３　行政書士
　４　税 理 士
　５　ファイナンシャルプランナー（FP・IFA）
　６　不動産業

［２］　相続コンサルタントの役割

［３］　チームワークの大切さ


第４章 家族信託による解決事例

［１］　金銭管理型信託の解決事例
　１　状況の把握
　２　相続対策の検討
　３　信託組成における検討事項
　４　検討事項の確認
　５　信託の組成
　６　信託以外の相続対策
　７　信託の組成後

［２］　自宅売却型信託の解決事例
　１　状況の把握
　２　相続対策の検討
　３　信託組成における検討事項
　４　検討事項の確認
　５　信託の組成
　６　信託以外の相続対策
　７　信託の組成後

［３］　自社株承継型信託の解決事例
　１　状況の把握
　２　相続対策の検討
　３　信託組成における検討事項
　４　検討事項の確認
　５　信託の組成
　６　信託以外の相続対策
　７　信託の組成後

［４］　生命保険信託の解決事例
　１　状況の把握
　２　相続対策の検討
　３　生命保険信託組成における検討事項
　４　検討事項の確認
　５　信託の組成
　６　信託以外の相続対策
　７　信託の組成後

［５］　施設に入所する母がいる家族の解決事例
　１　状況の把握
　２　相続税額の試算
　３　問 題 点
　４　父と子の協議

［６］　有価証券を所有する家族の解決事例
　１　状況の把握
　２　初回の面談
　３　再度の面談
　４　任意後見か家族信託か
　５　株式を信託財産に
　６　株式を信託財産とする注意点
　７　家族信託の組成

［７］　築古アパートを所有する家族の解決事例
　１　状況の把握
　２　家族信託の組成

［８］　家族信託終了後の事例
　１　状況の把握
　２　家族受信託設定と設定後
　３　父の死亡


第５章 家族信託の税務

［１］　家族信託の税務
　１　税制による信託設計の「カベ」
　２　家族信託における課税類型
　３　受益者等課税信託
　４　法人課税信託
　５　受益権の評価
　６　家族信託に関するその他の税金

［２］　信託税制による「カベ」の具体例
　１　他益信託
　２　裁量信託
　３　みなし受益者
　４　受益者が複数の信託
　５　受益者のいない信託（まだ生まれていない孫を受益者とする場合）
　６　受益者のいない信託（ペットを受益者とする場合）

　　　
第６章 コンプライアンス

［１］　コンプライアンスとは何か

［２］　業者間が連携する上で守るべきコンプライアンス
　１　士業の独占業務との関係（業際問題）
　２　士業との提携に伴う紹介料の関係

［３］　家族信託の組成と連携すべき士業
　１　士業との連携の必要性
　２　信託契約書の作成
　３　信託の登記
　４　連携すべき士業
　５　家族信託の組成における相続コンサルタントの役割

［４］　顧客とのトラブル回避のために守るべきコンプライアンス
　１　相続関連業務の受任者としての義務
　２　高齢者の判断力低下
　３　契約書の作成
　４　カスタマーハラスメントから身を守るには